第一步：客户提出货款折让需求。 在讲具体的操作之前，我想大家应该先明白数量折扣、现金折扣与货款折让之间的区别与联系，这对于我们更好的理解货款折让的处理流程，具有很大的帮助。
简单的来说，货款折让、数量折扣与现金折扣之间的区别，主要在于财务的处理上。对于销售部门来说，没有多大的区别。货款折让是指由于产品质量等原因，对原有货款进行打折;而数量折扣则是根据客户采购数量的多少，当达到一定数量时给与一定的价格折扣;而现金折扣是指给客户制定一定的付款规则，当客户在企业定义的一个时间内付款的话，则可以享受价格的折扣。这三者主要的区别就是在计算增值税与做会计科目的时候有点不同。现金折扣其始具有融资的性质，所以，在计算增值税的时候，不能够直接扣除;现今折扣的金额也要记入到财务费用。而数量折扣与货款折让则直接可以递减应收帐款，也就是说，在计算增值税之间就可以扣除。明白这点区别之后，理解后面业务的处理与控制规则就比较简单了。
客户货款折让流程一般是由于产品质量所引起的。当企业提供的产品存在一定的瑕疵时，客户有可能退货，但也有可能这个瑕疵不是很大，客户可以接受。只是会给他们的正常生产带来一定程度的影响。在实际工作中，客户由于急需生产等原因，也不会退回给企业，所以，他们就自己进行一些简单的反工，如挑选等等。但是这个所花费的人力支出与损失则要从企业的货款中扣除。此时，就触发了货款折让作业流程。
第二步：销售部门确认。
当客户提出货款折让需求时，销售部门需要根据实际情况，确认是否同意客户的请求，并且会跟客户协商具体折让的金额，当销售部门业务人员同意客户的货款折让请求之后，就需要在系统里输入折让申请单，向财务部门审批。
系统中也进行了类似的处理。在折让单建立的时候，若我们不是调整原有的销售订单的话，则可以在折让单中选择，具体需要在那张销售订单或者出货单中进行扣减。在折让单中指定，而不是在财务处理的时候指定，有一个好处，就是这些受影响的的单据之间可以进行相互的关联，并且自定处理作业。在财务管理系统中也可以进行类似的处理。如在产生应收帐款的时候，财务人员选择货款折让单。不过有一个缺点，就是这里要手工进行选择，而不能够自动匹配。万，则企业只需要按照80万的金额计算增值税即可。若按照规定，企业还必须开红字发票调整这个增值税额。说起来简单，但是处理起来非常的麻烦，而且增值税发票还关系到发票认证等问题。为此，我们也没有必要强求客户一定要按标准流程来走，可以走一些变通的路子，如对于连续交易的客户，可以不调整这张订单的货款，而对以后的交易金额进行相应的调整。这是一种可行的变通方法，而且，在实际工作中，也在采用。