复习一下培训所得

no1.GR / IR
GR 简单的说就是收货，IR是出具发票。系统中还有一个常用的是GI，不过这个是发货的意思。
一般采购中是先收货，然后根据供应商开具的发票校验实际的收货数量和发票金额与PO中比较，如果无误，就作IR
的动作；那可不可以先作IR ，再做GR呢，答案显而易见，sap当然考虑到了这点。需要作这步操作，首先在info record 中去掉“基于gr的invoice”，这样PO中基于gr的invoice就不会打勾了。如果要简便的话，直接在PO中设置也可以。
no2.PO步骤

(a) goods receipt
对PO收货后，产生的物料凭证中记录了收货物料的数量。如果是存货类物料，直接计入存货科目；如果是消耗类科目，计入到消耗类科目。
这里只针对存货类科目作介绍，消耗类科目的gr/ir 相差不大，只是科目不同。
DR:stock 存货
CR:GR/IR 应付暂估

(b) invoice verfication
收到供应商发票后，就核对数量和金额，无误后在系统中作发票校验。
DR:GR/IR 应付暂估
      TAX   进项税
CR：AP  应付

配置TAX时，必须把这笔费用单独计到一个科目中。呵呵，具体为什么？就是为了销项税和进项税的抵扣。

(c) account clear
清帐比较简单，MM涉及到的应付账款，由财务来做这操作
DR：AP 应付
CR:BANK or CASH  银行存款或者是现金

看了a b c 三个步骤，应该对PO流程有大概的了解。要想再复杂一点的话，加入运费，运费支付给另外一家供应商，发票多开，少开，汇率问题，其实都只是计入到不同科目。
当发票校验完成后，这部分的GR/IR科目的余额就为 0

想查询哪些PO，vendor 没有完全发票校验，可以通过事务代码MB5S